PER ou assurance-vie : faut-il vraiment choisir ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) et l’assurance-vie font partie des enveloppes les plus utilisées pour organiser son épargne. Pourtant, elles ne répondent pas aux mêmes objectifs. Pour un cadre, un dirigeant ou un travailleur non-salarié fortement imposé, la question revient souvent : faut-il privilégier le PER pour réduire son impôt, ou l’assurance-vie pour conserver plus […]
SCI à l’IR ou à l’IS : comment choisir le bon régime fiscal ?
Vivre à l’IS, mourir à l’IR… La formule est provocatrice, mais elle résume une réalité que trop d’investisseurs découvrent trop tard. Le choix du régime fiscal de votre SCI n’est pas un détail administratif : c’est une décision structurante qui conditionne votre fiscalité pendant toute la durée de détention, et jusqu’à la revente du bien. […]
RÉFORME DE L’ARTICLE 150-0 B TER : La fin des réflexes d’hier
La Loi de Finances a tranché : le régime de l’apport-cession prévu à l’article 150-0 B ter change profondément de nature. Pour rappel : qu’est-ce que l’apport-cession ? L’apport-cession consiste, pour un actionnaire, à apporter les titres d’une société à une holding qu’il constitue et dont il conserve le contrôle, préalablement à leur cession. Régime […]
PER 2026 : Ce qui change (et comment en profiter)
La loi de finances 2026 fait évoluer le PER. Ce n’est pas une révolution. Mais des ajustements importants à intégrer dès maintenant dans vos stratégies patrimoniales. Voici l’essentiel en 30 secondes 1. Prélèvements sociaux en hausse 17,2 % ➜ 18,6 % depuis le 1er janvier 2026 Impact réel mais limité : le PER garde tout son intérêt fiscal à l’entrée. […]
La fiscalité de tous les jours…
Chez Serenitys Patrimoine, nous savons que la fiscalité est souvent perçue comme un sujet complexe. Pourtant, bien comprendre comment sont imposés vos placements, c’est la première étape pour optimiser votre patrimoine. Ce tableau récapitulatif vous offre une vision claire et synthétique de la fiscalité applicable aux principales enveloppes d’investissement : assurance-vie, PEA, compte-titres ordinaire (CTO), […]
Hausse de la CSG : quels revenus sont concernés?
🚨 PLFSS : une hausse qui va peser sur vos revenus du capitalLe Projet de Loi de Financement de la Sécurité sociale a été adopté, confirmant ainsi un taux de flat tax à 31,4 % sur les dividendes et autres revenus du capital.Jusqu’ici, la flat tax se composait de 12,8 % d’IR et 17,2 % […]
Légendes urbaines & Assurances vie
De nombreux clichés entourent l’assurance vie. Voici quelques morceaux choisis qui nous reviennent régulièrement, et pour lesquels nous souhaitons apporter quelques clarifications 🤓 : 👉J’ai ouvert une assurance vie donc les proches sont protégés si je décède: FAUX (et parfois VRAI) 👿 & 😇 Malgré la ressemblance de leurs appellations, l’assurance vie n’est pas une […]
Succession : cinq décisions à prendre avant 70 ans
Plusieurs astuces permettant de diminuer les droits de succession perdent de leur efficacité si elles sont mises en œuvre après les 70 ans de celui qui transmet. Assurance vie, démembrement, abattements, transmission d’entreprise : tour d’horizon des décisions à prendre avant de quitter la soixantaine. En matière d’immobilier, les trois clés du succès sont bien […]
Le démembrement de propriété comme outil d’optimisation fiscale
Le démembrement de propriété est un acte juridique qui consiste à diviser un bien en différenciant la nue-propriété de l’usufruit. Ce mécanisme est le plus souvent utilisé lors d’une donation ou d’une succession grâce aux avantages fiscaux qu’il offre. L’usufruitier est celui qui peut jouir du bien sans pour autant le détenir. Tandis que le […]